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侯勇:2012年度企业所得税汇算清缴攻略

侯勇:2012年度企业所得税汇算清缴攻略

财务总监、财务主管、企业税管、会计
培训时长:0
授课老师:侯勇
费用预算:根据方案进行定价

培训对象

财务总监、财务主管、企业税管、会计

课程简介

课程目标:

掌握实用的企业所得税汇算清缴攻略、操作方法与相关技巧    

课程大纲:

2012年度企业所得税汇算清缴攻略(二天课程) 【课程背景】 2012年年底将至,企业所得税汇算清缴成为摆在每位财务人员面前的重要课题。汇算清缴是对企业一年的财务核算、税务管理的总清算,需要依据企业会计核算和最新的税收政策,在所得税申报表中准确反映企业年度所得税的最终结果。汇算清缴过程涉及的内容多,涉及的政策要点多,如果处理不恰当,将会导致企业税务风险增加,税务成本增加。那么,影响2012年度企业所得税汇算清缴的重要税收政策有哪些?如何进行企业所得税汇算清缴并填写好相关报表?资深财税专家一语道破天机,告诉你实用的企业所得税汇算清缴攻略、操作方法与相关技巧,既做到依法纳税,又能达到合理避税的目的。 【课程收益】 寓枯燥乏味的专业课程于鲜活生动的案例之中,无论对于初学者还是已经具备丰富经验的资深财务人员、税务人员,均会带来深刻的启迪与账务处理能力、所得税实务处理能力的全面提升,培训收益具体可以概括为以下几点: 一、全面系统地掌握相关税收政策的核心内容与相关实务操作要点,有效维护企业税收利益 二、提前通过相应的账务处理解决企业涉税难题,有效降低税务风险 三、通过案例分析与分享,帮助学员理解企业所得税实务操作中的难点问题 四、掌握企业所得税汇算清缴报表的填写方法与相关技巧,切实做好所得税管理 【三大特色】 ●特色一:远离枯燥,以案释法 ●特色二:真刀真枪,见招拆招 ●特色三:重点突出,极强针对 【主要内容】 第一部分:2012年度企业所得税汇算清缴概述 1、汇算清缴的定义及范围 2、汇算清缴的期限 3、汇算清缴应报送的资料 4、2012年度企业所得税汇算清缴的重点 5、2012年度企业所得税汇算清缴最新政策解读 第二部分:应税收入的确认 1、销售货物收入 2、提供劳务收入 3、让渡资产使用权收入 4、其他收益 5、核定征收企业收入 6、视同销售收入 7、不征税收入 8、免税收入 第三部分:扣除项目的确认 1、税前扣除项目的确认 2、具体扣除项目 3、不得扣除的项目 4、其他 第四部分:资产的税务处理 1、固定资产 2、长期待摊费用 3、生物资产 4、无形资产 第五部分:税收优惠政策释疑 1、税收优惠概述 2、研发费用加计扣除 3、技术转让税收优惠 4、小型微利企业税收优惠 5、高新技术企业税收优惠 6、农林牧渔业项目税收优惠 7、其他 第六部分:申报表的填列重点与方法 1、利润总额的计算 (1)附表一《收入明细表》 (2)附表二《成本费用明细表》 2、应纳税所得额的计算 (1)收入类调整项目 (2)扣除类调整项目 3、资产类项目调整 4、准备金调整项目 5、应纳税额的计算 第七部分:企业所得税汇算清缴攻略 一、避免纳税调整事项攻略 二、税前限额扣除事项攻略 三、一些特殊业务税前扣除节税攻略 四、税务机关征管检查不当节税攻略 五、发票事项处理节税攻略 六、采购工具处理不当涉及事项攻略 七、预提费用税前扣除涉及事项攻略 八、购入旧的固定资产涉及事项攻略 九、税务查补税款涉及事项攻略 十、调整以前年度收入涉及事项攻略

讲师介绍

侯勇

讲师介绍:中国财税界杰出培训师、江西财经大学管理硕士,国家税务总局教育中心培训师资库培训师,中共国家税务总局党校、扬州税务进修学院特邀教授,国家税务学院特邀教授、吉林大学管理学院兼职教授、江西财经大学财税与公共管理学院客座教授、国家税务总局大连培训中心、江西省国税系统兼职培训师、江西省税务培训中心、吉林省税务培训中心客座教授、吉林大学管理学院高层管理培训(EDP)中心财税教练、影响力EAP网络商学院特聘讲师、九江市国税系统兼职培训师,南昌大学、南昌理工学院、江西财经职业学院、江西现代职业技术学院、庐山西海(国际)艺术学院、庐山职业经理人特训营、广州南永会计师事务所特邀讲师,“寻庐讲坛”主讲专家,重庆树龙人管理咨询机构特邀核心讲师,湖南惠天管理咨询机构特邀专家顾问,思威瑞特联合财税咨询有限公司、盛景网联培训、浙江奇力管理咨询、厦门博格管理咨询、佛山图治管理咨询、深圳英盛管理顾问、广州共图管理咨询、南昌一佳管理咨询机构特邀培训师,卡耐基教育网特聘讲师,中华讲师网、阿里巴巴、美国全球竞争力研究院联合评选的“首届全球500强华人讲师”,中国总裁培训网讲师排行榜“全国百强金牌讲师”,中国培训网“特约金牌讲师”。

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